应收账款催收技巧

按账龄分层处理

应收账款要按时间分档对待。到期前三天发一次礼貌提醒，确认对方已知晓付款安排。逾期一周内电话沟通，问清是流程问题还是资金问题。逾期一个月要上门或者发正式催款函，同时暂停新订单发货，用停止供货作为最有效的施压手段。逾期三个月以上就要评估走法律途径，这时候要开始整理合同、送货单、对账单和往来记录。经验数据是账龄半年以上的账款，回收率会明显下降，所以越早动手越好。

事前比事后重要

催收能力再强，也不如事前把关。合作前查对方的工商信息、涉诉记录和经营异常，金额大的要求提供担保或者法人连带责任。赊销额度要设上限并和销售额挂钩，超出额度就转现款。另外把付款条件写进合同并且每单都留签收凭证，很多账款收不回来不是对方不认账，而是自己拿不出送货签收的证据。

催收时的沟通技巧

直接问什么时候付往往得到敷衍，改成问付款需要走什么流程、卡在谁那里，更容易推进。对方资金紧张时，可以谈分期或者用货物抵扣，能收回七成往往比死磕全额最后打官司更划算。全程保留书面或聊天记录，既是证据也是提醒对方你在认真对待。

最后一点是对内也要建立责任。销售把货卖出去但不管回款，财务只记录不跟催，账款就容易变成没人负责的孤儿。常见做法是把回款率和销售提成挂钩，业务员在签单时就要考虑客户的付款能力，这比事后由财务去追要有效得多。

另外，坏账准备要按时计提。长期挂账又没有催收动作的账款，账面上是资产，实际已经收不回来，及时计提才能让利润表反映真实情况。